Результаты финансовой деятельности Сбербанка России по итогам I квартала 2013 года по российским правилам бухгалтерского учета (неконсолидированные данные)
Динамика основных статей отчета о прибылях и убытках за I квартал 2013 года относительно I квартала 2012 года:
- чистый процентный доход увеличился на 16,6%;
- чистый комиссионный доход увеличился на 6,3%;
- операционные доходы до совокупных резервов возросли на 18,4%;
- расходы на создание совокупных резервов составили 25,4 млрд руб. против 12,0 млрд руб. за I квартал 2012 года;
- операционные расходы возросли на 16,5%;
- отношение расходов к доходам сократилось с 36,3% до 35,7%;
- прибыль до уплаты налогов из прибыли выросла на 9,5% составила 121,1 млрд руб. против 110,6 млрд руб. год назад;
- чистая прибыль составила 97,4 млрд руб.
Чистый процентный доход составил 169,2 млрд руб., увеличившись относительно I квартала 2012 года на 16,6%:
- процентные доходы выросли на 63,9 млрд руб. в основном за счет роста активов;
- процентные расходы возросли на 39,8 млрд руб. как за счет роста объема привлеченных средств, так и за счет более высокого уровня процентных ставок по сравнению с I кварталом 2012 года.
Чистый процентный доход в I квартале 2013 года сохранился на уровне IV квартала 2012 года, в котором данный показатель был максимальным за последние 5 лет.
Чистый комиссионный доход составил 46,4 млрд руб., увеличившись на 6,3%. При этом прирост комиссий, не связанных с кредитованием, составил 15,0%. Основным драйвером роста комиссионных доходов остаются операции с банковскими картами, включая эквайринг, – доход по ним увеличился на 49,2%.
С начала года сохраняется опережающий рост операционных доходов до резервов (+18,4%) относительно операционных расходов (+16,5%). Отношение операционных расходов к доходам по итогам I квартала составило 35,7%, что на 0,6 п.п. ниже, чем за аналогичный период предыдущего года. Рост операционных расходов произошел за счет нескольких факторов:
- расходы на содержание персонала увеличились в основном в связи с ростом в течение 2012 года числа клиентских менеджеров в корпоративном бизнесе и консультантов в розничном бизнесе для обеспечения растущих объемов бизнеса и повышения качества обслуживания;
- расходы на амортизацию основных средств увеличились в основном в связи с реализацией программы централизации технологий и приобретением во втором полугодии 2012 года необходимого оборудования;
- административно-хозяйственные расходы возросли вследствие роста арендных платежей и расходов на содержание сети при реализации программы переформатирования точек продаж.
Расходы на совокупные резервы за I квартал 2013 года составили 25,4 млрд руб. против 12,0 млрд руб. годом ранее. Наибольший рост расходов произошел по статье резервов на возможные потери по прочим активам – условным обязательствам кредитного характера (неиспользованным кредитным линиям, гарантиям и поручительствам и др.). Год назад – в I квартале 2012 года – Сбербанк восстанавливал резервы по прочим активам.
Сбербанк увеличил прибыль до уплаты налогов из прибыли на 9,5% относительно I квартала 2012 года до величины 121,1 млрд руб.
Вместе с тем, налоги, выплаченные из прибыли в I квартале 2013 года (23,7 млрд руб.), значительно превысили аналогичные выплаты, произведенные в I квартале 2012 года (13,2 млрд руб.). Данная динамика отражает то, что согласно российскому налоговому законодательству для расчета суммы авансовых налоговых платежей I квартала используется фактическая база III квартала предыдущего года, которая в 2012 году была существенно выше, чем в 2011 году.
Активы сократились в марте на 20,8 млрд руб. за счет погашения кредитов корпоративными клиентами, снижения остатков средств в банках, связанного с управлением краткосрочной ликвидностью, а также за счет погашения выпуска ОФЗ, входившего в портфель банка.
В марте банк предоставил предприятиям кредиты на сумму порядка 430 млрд руб., что больше уровня января и февраля т.г. Одновременно, сохранилась тенденция значительных погашений кредитов корпоративными заемщиками Сбербанка: в марте объем погашений приблизился к максимальному месячному значению за последние три года.
В результате того, что в марте объемы погашений ранее выданных кредитов превысили объемы выдачи, остаток портфеля корпоративных клиентов сократился на 24 млрд руб. или на 0,3%.
Частным клиентам в марте выдано кредитов порядка 150 млрд руб., что выше уровня января и февраля т.г. Портфель розничных кредитов за месяц увеличился на 40 млрд руб. или на 1,6%.
Качество кредитного портфеля остается стабильным – доля просроченной задолженности в за март практически не изменилась и составила 2,78%. Сохранился достаточный уровень покрытия просроченной задолженности резервами: на 1 апреля т.г. объем резервов по кредитам клиентов составил 613 млрд руб. и превысил объем просроченной задолженности в 2,2 раза.
Объем вложений в ценные бумаги в марте сократился на 0,6% за счет погашения одной из серий ОФЗ.
В марте, как и в феврале, наблюдался рост средств частных клиентов. За месяц их остаток вырос на 141 млрд руб. или 2,1% как за счет вкладов, так и за счет сберегательных сертификатов. С начала года средства частных клиентов увеличились на 127 млрд руб.
Средства юридических лиц в марте сократились на 6,5% за счет остатков на расчетных счетах.
Капитал банка, рассчитываемый по Положению Банка России № 215-П, по оперативным данным на 1 апреля 2013 года составил 1 774 млрд руб. Рост капитала обусловлен переводом чистой прибыли за 2012 год, подтвержденной аудиторской компанией ЗАО «Эрнст энд Янг Внешаудит», из дополнительного капитала в основной. Это позволило включить в расчет дополнительного капитала часть чистой прибыли 2013 года, которая ранее не учитывалась в расчете из-за превышения дополнительного капитала над основным.
Достаточность капитала банка по РПБУ за март 2013 года возросла до 13,1%. Основной фактор увеличения норматива – рост капитала.
